Comment transmettre son patrimoine (sans impôts)

Transmettre son patrimoine tout en réduisant la fiscalité est une préoccupation majeure particulièrement en France où les droits de succession peuvent être élevés.

Malheureusement, la plupart des gens n’anticipent pas assez la transmission de leur patrimoine. Résultat : le fruit du travail d’une vie part aux impôts plutôt qu’à leurs enfants.

Pourtant, deux techniques se distinguent particulièrement pour optimiser la transmission de son patrimoine : l’assurance-vie et la donation en nue-propriété.

Ces solutions permettent d’organiser le transfert de ses biens avec une charge fiscale réduite, voire nulle, si elles sont bien planifiées

1. L’assurance-vie : un outil fiscalement avantageux

L’assurance-vie est un des placements préférés des Français, et pour cause : en plus d’offrir des rendements intéressants, elle permet de transmettre son patrimoine avec une fiscalité réduite, à condition de respecter certaines règles.

Avant 70 ans : un avantage fiscal significatif

Le principal intérêt de l’assurance-vie pour la transmission réside dans les versements effectués avant 70 ans. En effet, chaque bénéficiaire désigné dans le contrat d’assurance-vie peut recevoir jusqu’à 152 500 € en franchise d’impôt.

Par exemple, si vous placez 300 000 € sur une assurance-vie avant vos 70 ans, vous pouvez désigner plusieurs bénéficiaires et chacun pourra recevoir jusqu’à 152 500 € sans aucune taxation. Cela permet de transmettre des sommes importantes à des proches sans subir la fiscalité habituelle des successions.

Après 70 ans : une exonération partielle

Les versements effectués après 70 ans ne bénéficient pas des mêmes avantages fiscaux que ceux réalisés avant cet âge, mais ils restent intéressants.

En effet, uniquement les premiers 30 500 € de versements sont totalement exonérés de droits de succession, quel que soit le nombre de bénéficiaires désignés.

Toutefois, les gains générés par le contrat (intérêts et plus-values) sont entièrement exonérés de droits de succession, quel que soit le montant versé.

2. La donation en nue-propriété : anticiper la transmission

Une autre stratégie très utilisée pour transmettre son patrimoine tout en réduisant les droits de succession est la donation en nue-propriété. Ce mécanisme permet de donner à ses héritiers la nue-propriété d’un bien tout en conservant l’usufruit, c’est-à-dire le droit de l’utiliser ou d’en percevoir les revenus (comme des loyers, dans le cas d’un bien immobilier).

Le principe de la donation en nue-propriété

Dans une donation en nue-propriété, la valeur du bien est réduite par rapport à une donation classique, car la pleine propriété est décomposée entre la nue-propriété (donnée aux héritiers) et l'usufruit (conservé par le donateur). L’avantage est que la valeur transmise est calculée uniquement sur la nue-propriété, ce qui diminue considérablement la base imposable. De plus, au décès du donateur, l’usufruit s’éteint automatiquement, et les héritiers récupèrent la pleine propriété du bien sans avoir à payer de droits supplémentaires.

Exemple d’optimisation fiscale

Prenons l’exemple d’un parent de 65 ans qui souhaite transmettre un bien immobilier d’une valeur de 400 000 €. Selon les barèmes fiscaux, la nue-propriété d’un bien donné à cet âge correspond à environ 60 % de sa valeur totale. Ainsi, en réalisant une donation en nue-propriété, seule une valeur de 240 000 € sera soumise aux droits de donation, réduisant ainsi les frais à payer.

Conclusion

L’assurance-vie et la donation en nue-propriété sont deux stratégies puissantes pour transmettre son patrimoine en minimisant, voire en supprimant, la charge fiscale. Elles permettent d’anticiper efficacement la succession tout en bénéficiant de régimes fiscaux avantageux.

Grâce à une simple étude patrimoniale gratuite, j’ai réussi à faire économiser 60 000€ de droits de succession à un de mes clients le mois dernier.

On a ensemble fermé son PEL (qui ne rapportait plus rien) et dont il n’allait pas se servir car il n’avait plus aucun projet immobilier. Puis, on a mis en place ensemble une assurance-vie en désignant minutieusement les bénéficiaires pour profiter un maximum des abattements.

Ensuite, je l’ai mis en relation avec un notaire pour faire une donation en nue-propriété à ses enfants tout en protégeant sa conjointe qui pourra rester dans la maison jusqu’à sa mort s’il décède avant.

Si vous souhaitez prendre gratuitement un rendez-vous en ligne avec moi pour étudier ces solutions, c’est par ici : https://calendly.com/romain-wims/rendez-vous-epargne

1 rendez-vous client et 2 rendez-vous avec des partenaires cette semaine. En plus des dossiers en cours à gérer.

À côté de ça, je commence à récolter les avis de mes clients. Les avis Google sont essentiels pour mon activité car ils renforcent la crédibilité et inspirent confiance aux clients potentiels.

Un avis positif aide à montrer la qualité de mes services, tout en permettant à d'autres de se projeter dans leur propre expérience.

Plus j'ai d'avis, plus mon entreprise devient visible, ce qui est crucial pour attirer de nouveaux clients et continuer à grandir.

Habitica vous permet de gamifier votre vie ! Transformez vos tâches et objectifs en missions à accomplir. Chaque victoire vous rapporte des récompenses, mais attention, si vous procrastinez, votre personnage perd des points de vie. Idéal pour suivre vos bonnes habitudes, rester motivé et booster votre productivité !